NISAの税制メリット

例えば投資信託を運用して利益を得られたとき、通常の投資信託口座（一般口座・特定口座）とNISA口座を比べると、手元に残る金額には大きな差があります。

新しくなったNISAの4つのポイントをご紹介2024年1月より

2024年から新しくなったNISA制度は、シンプルでわかりやすく、より使い勝手が良くなりました。

• ポイント1

  

  非課税保有期間が無期限

  保有期間に期限はありません。また、いつでも売買が可能です。

• ポイント2

  

  成長投資枠とつみたて投資枠の併用可能

  成長投資枠とつみたて投資枠という2つの枠があり、両方を併用できます。
  例えば、つみたて投資枠で積立投資を継続しながら、成長投資枠で個別銘柄に一括投資することも可能になりました。

• ポイント3

  

  年間投資上限枠が最大360万円に増加

  年間投資上限額は、成長投資枠が240万円、つみたて投資枠が120万円で、合計年間最大360万円の投資が可能です。

• ポイント4

  

  最大1,800万円に生涯投資枠拡大

  1人あたりの投資枠は、1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円）。
  売却すれば、その分の枠を再利用することが可能です。

  • 年間投資枠の360万円は復活しません

つみたて投資枠投資初心者の方にオススメ！

長期・積立・分散投資に適した投資信託を少額から積立で購入できます。

成長投資枠自由度高く投資したい方にオススメ！

「つみたて投資枠」よりも幅広く商品を選ぶことができ、購入方法も一括・積立から選ぶことができます。

つみたて投資枠と成長投資枠の比較

NISAの上手な活用について動画で解説

旧NISAと新しいNISAは別枠で管理されます

2024年以降、旧NISAで保有している投資信託は、新しいNISAの非課税保有限度額1,800万円とは別で管理されます。非課税保有期間が終了するまで（一般NISAは5年間、つみたてNISAは20年間）は、旧NISAのまま保有することができ、非課税保有期間中は配当等や譲渡益は非課税となります。

旧NISAから新しいNISAへのロールオーバー（移管）は不可

旧NISAの非課税保有期間終了後、新しいNISAへのロールオーバーおよび移管はできません。旧NISAで保有する投資信託は、非課税保有期間が終了すると、課税口座（特定口座を開設している場合には特定口座に、特定口座を開設していない場合には一般口座）に移管されます。

旧NISAの取り扱いイメージ

NISAを利用するには

①口座開設申込み

お客さまは愛知銀行で口座開設を申請していただきます。このとき「非課税口座開設届出書」「個人番号届出書」「本人確認書類」等を愛知銀行にご提出いただきます。

• 店頭は原則即日、インターネットからの申込みは手続き完了後（約3週間）にお取引が可能になります。

②二重口座の有無の確認

愛知銀行は、お客さまのNISA口座開設状況を税務署に確認します。

③二重開設が確認された場合

二重開設が確認された場合のみ、そのNISA口座で購入した投資信託は購入時に遡って、特定口座（未開設の場合は一般口座）に移管されます。

• NISA口座のお申込みに際し個人番号の告知が必要となるため、「個人番号カード」または「通知カード」等をご提示いただきます。

NISA口座の開設方法

NISA口座でお取引を始めるには、普通預金口座と投資信託口座が必要です。